基于金融知识图谱的会计欺诈风险识别方法

陈强, 代仕娅

Recognition method of accounting fraud risk based on financial knowledge graph

Qiang CHEN, Shiya DAI

表2 图关系挖掘方法

方法 识别目标 图计算 资金交易闭环分析 资金回流到初始账户的闭环交易 账户关联强度分析 非直接交易账户之间的隐藏交易关系 知识推理 账户分层穿透匹配 资金通过中间账户进入限制用途账户 资金转移模式匹配 大额资金的归集与分散，如非法集资、洗钱等