基于金融知识图谱的会计欺诈风险识别方法

陈强, 代仕娅

Recognition method of accounting fraud risk based on financial knowledge graph

Qiang CHEN, Shiya DAI

表3 业务规则指标示例

指标类别 指标名称 指标含义 客户类 对账地址 企业在银行对公账户对账单上填写的地址 联系电话 企业在银行开立账户的联系电话 是否开启通知 企业是否开启银行短信、精灵信使等通知 交易类 主账户类型 发生交易的企业账户主账户类型 借贷标志 账户交易的资金转移方向 交易账户类型 主账户发生交易的对手账户类型 运营类 账户验印结果 企业提交材料上的印章与开户时的预留印章是否一致 对账是否成功 交易账目核对是否一致 机构类 近3月账户开立数 营业机构近3个月内开立的对公账户数量 近1月借方累计金额 营业机构近1个月内所有对公主账户发生借方交易的总金额